WooCommerce berechnet die Mehrwertsteuer falsch — die üblichen Stellschrauben.

Typische Fehlerbilder.

Brutto oder netto eingegeben?

Unter WooCommerce → Einstellungen → Steuer steht „Preise inklusive Steuer eingeben“. Für Shops, die an Endkunden verkaufen, ist „Ja, ich gebe Preise inklusive Steuer ein“ üblich: 19,99 € eingetragen heißt 19,99 € im Shop. Wird diese Einstellung nachträglich umgestellt, ändern sich nicht die eingetragenen Zahlen, sondern ihre Bedeutung — alle Preise sind dann auf einen Schlag um die Steuer höher oder niedriger. Deshalb nie im laufenden Shop umschalten, ohne alle Preise zu prüfen.

Steuerbasis.

„Steuer berechnen basierend auf“ legt fest, welche Adresse zählt: Lieferadresse, Rechnungsadresse oder die Shop-Adresse. Für Verkäufe an Privatkunden in der EU ist in der Regel das Land des Kunden maßgeblich, also Liefer- oder Rechnungsadresse. Steht die Einstellung auf „Shop-Basisadresse“, zahlt jeder Kunde deutsche Steuer. Eine häufige Quelle für schwankende Bruttopreise: Die Produktseite zeigt den Preis mit der Steuer des Shop-Standorts, im Warenkorb wird mit der Kundenadresse neu gerechnet. Die Einstellung „Standardadresse des Kunden“ unter Einstellungen → Allgemein steuert, womit vor der Adresseingabe gerechnet wird.

Steuersätze und Tabellen.

Unter dem Reiter Steuer gibt es für jede Steuerklasse eine Tabelle: Standard, Ermäßigter Satz, Nullsatz und eventuell eigene. Für Deutschland braucht es mindestens: Standard mit Ländercode DE und 19 %, Ermäßigter Satz mit DE und 7 %. Häufige Fehler: Ländercode leer gelassen oder falsch, Satz mit Komma statt Punkt, Haken bei „Versand“ fehlt, Priorität doppelt vergeben, alte Sätze aus Zeiten der Senkung 2020 noch vorhanden. Die Spalte „Zusammengesetzt“ bleibt für die deutsche Umsatzsteuer leer.

Steuerklassen je Produkt.

Jedes Produkt hat im Bereich „Allgemein“ einen Steuerstatus („Steuerpflichtig“) und eine Steuerklasse. Bücher, bestimmte Lebensmittel und andere begünstigte Waren brauchen die Klasse „Ermäßigter Satz“. Bei variablen Produkten kann jede Variante eine eigene Klasse haben — „Wie übergeordnet“ übernimmt die des Hauptprodukts. Nach einem Produktimport stehen Klassen oft falsch. Eine Liste aller Produkte mit ihrer Steuerklasse zeigt ein Export, bei vielen Produkten lässt sich die Klasse per Mehrfachbearbeitung setzen.

Versand und Gutscheine.

Die Einstellung „Versandsteuerklasse“ legt fest, welcher Satz auf Versandkosten fällt. Die Option „Steuerklasse basierend auf Warenkorbinhalt“ nimmt den höchsten Satz im Warenkorb. Bei gemischten Warenkörben mit 7 % und 19 % wird die Aufteilung der Versandkosten nach Anteil oft verlangt. Das können Germanized und German Market, WooCommerce allein kann es nicht. Gutscheine werden in WooCommerce anteilig von den Positionen abgezogen, die Steuer sinkt entsprechend. Wer Gutscheine mit festem Betrag in einem gemischten Warenkorb nutzt, sollte das Ergebnis einmal nachrechnen.

Rundungsdifferenzen.

„Steuer auf Zwischensummenebene runden, anstatt pro Zeile“ verändert das Ergebnis bei mehreren Positionen um ein bis zwei Cent. Werden Preise netto mit vielen Nachkommastellen eingegeben, entstehen krumme Bruttobeträge, die beim Runden abweichen. Am stabilsten ist die Eingabe runder Bruttopreise. Weichen Rechnungen aus einem Rechnungs-Plugin von der Bestellung ab, rechnet das Plugin mit eigener Rundung — dann müssen beide gleich eingestellt sein.

Verkauf ins EU-Ausland.

Seit Juli 2021 gilt für Verkäufe an Privatkunden in anderen EU-Ländern: Ab einer Umsatzschwelle von 10.000 € pro Jahr über alle EU-Länder zusammen wird die Umsatzsteuer des Kundenlandes berechnet und über das OSS-Verfahren gemeldet. Technisch heißt das: Steuersätze für alle Zielländer in die Tabellen eintragen und die Steuerbasis auf die Kundenadresse stellen. Plugins wie Germanized und German Market bringen dafür Funktionen mit. Ob und ab wann das für deinen Shop gilt, entscheidet die Steuerberatung.

Kleinunternehmer.

Wer die Kleinunternehmerregelung nutzt, weist keine Umsatzsteuer aus. In WooCommerce werden dann Steuern deaktiviert, und Rechnungen sowie Preisangaben brauchen einen entsprechenden Hinweis. Rechtstexte-Plugins haben dafür meist eine eigene Einstellung, die sauber alle Hinweise anpasst.

Wenn du nicht weiterkommst.

Wenn Steuern, Rechtstexte-Plugin und Rechnungs-Plugin nicht zusammenpassen, prüfe ich die Einstellungen und rechne mit Testbestellungen nach. Ich finde die Ursache, behebe sie und erkläre dir, was passiert ist: WordPress-Hilfe, bei einem Totalausfall der Notfall-Support. Damit es gar nicht erst so weit kommt: WordPress-Wartung.

Wer hilft.

Ich bin Manuel Killert, WordPress-Entwickler aus Quakenbrück. Seit 2020 baue und betreue ich WordPress-Websites — für Handwerksbetriebe, Industrie, Gastronomie, Start-ups und Vereine —, entwickle eigene Plugins und unterrichte WordPress als Dozent an der KW Design Akademie. Das heißt: Ich kenne die typischen Fehler nicht nur aus Foren, sondern aus eigenen Projekten, und ich kann sie so erklären, dass du sie beim nächsten Mal selbst erkennst. Du erreichst mich direkt, ohne Ticketsystem.